Overlopende activa
3.4.Onder de overlopende activa vallen de volgende posten:
- de van Nederlandse en Europese overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel;
- de overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen. Zoals nog te ontvangen bedragen waarvoor nog geen factuur/aanslag/declaratie is uitgegaan maar de grondslag voor de “vordering” voor de balansdatum is ontstaan. En ultimo het boekjaar geleverde maar nog niet gefactureerde prestaties.
a) De specificatie van het balansbedrag nog te ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse overheidslichamen:
(Bij de provinciale subsidie wordt in de regel na toekenning een voorschot verstrekt van 80% en wordt het restant na ontvangst van de definitieve afrekening ontvangen)
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse overheidslichamen | saldo | Toevoe-ging | Ontvan-gen | saldo |
|---|---|---|---|---|
Provinciale subsidie klompenpaden (uitstel tot 1-10-2024) | 8 | - | 8 | 0 |
Provinciale subsidie gemeentelijke monumenten | 0 | 2 | 0 | 2 |
Provinciale subsidie Toekomstbestendig Hengelder/Tatelaar (22-4-2025) | 7 | - | 2 | 5 |
Gemeentefonds | 0 | 76 | 0 | 76 |
Provinciale subsidie Doesburgseweg | 0 | 30 | 0 | 30 |
Provinciale subsidie VRI snelfietspad | 0 | 25 | 0 | 25 |
Provinciale subsidie Water en Bodem | 0 | 20 | 0 | 20 |
SPUK H35B IZA (Integraal Zorg Akkoord) gelden | 454 | 518 | 454 | 518 |
SPUK B2 Hersteloperatie toeslagen | 339 | 369 | 339 | 369 |
Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid vangnetuitkering 2023 | 99 | 41 | 99 | 41 |
Afrekening Erfgoedcommissie | 0 | 9 | 0 | 9 |
SPUK J17 realisatiestimulans | 0 | 721 | 0 | 721 |
SPUK M16 GOO Oekraïne | 376 | 539 | 376 | 539 |
Totaal voorschotten overheidslichamen | 1.283 | 2.350 | 1.278 | 2.355 |
b) De specificatie van het balansbedrag per 31-12-2025 van de overige nog te ontvangen bedragen van boven de
€ 100.000 (afgerond en weergegeven per € 1.000);
Overige nog te ontvangen bedragen met / of afrekening van | |
|---|---|
Afvalstoffenheffing | 942 |
Onroerendzaakbelasting (OZB) | 415 |
Toeristenbelasting | 382 |
SDL afrekening | 381 |
RDL afrekening (diversen) | 941 |
RID eindafrekening | 347 |
Waterschadevergoeding voortgezet onderwijs | 128 |
Het Rijk (loonheffing en rijbewijzen dec) | 26 |
Totaal bedragen onder de € 100.000 | 1.282 |
Totaal nog te ontvangen bedragen | 4.844 |
Vooruitbetaalde bedragen | |
VGGM bijdrage brandweer 1e halfjaar 2026 | 1.630 |
VGGM bijdrage GGD 1e halfjaar 2026 | 618 |
VGGM bijdrage basisaanbod JGZ + RVP 1e halfjaar 2026 | 400 |
Vervoersregio Arnhem en Nijmegen (routegebonden) 1e kwartaal 2026 | 282 |
Stichting Veilig Thuis Gelderland Midden 1e termijn subsidie 2026 | 217 |
Vervoersregio Arnhem en Nijmegen (vraagafhankelijk) 1e kwartaal 2026 | 140 |
Totaal bedragen onder de € 100.000 | 453 |
Totaal vooruitbetaalde bedragen | 3.740 |
Nog te ontvangen bedragen diverse projecten faciliterend grondbeleid | 115 |
Aparte balansposten | 4 |
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse overheidslichamen | 2.355 | |
|---|---|---|
Overige nog te ontvangen bedragen met / of afrekening | 4.844 | |
Vooruitbetaalde bedragen | 3.740 | |
Nog te ontvangen bedragen diverse projecten faciliterend grondbeleid | 115 | |
Aparte balansposten (legesafdrachten) | 4 | |
Totaal overige nog te ontvangen bedragen | 8.703 | |
Totaal overlopende activa | 11.058 |